flexM4I > abordagens e  práticas > business intelligence (BI) and analytics > Financial intelligence (versão 1.1)
Autoria: Henrique Rozenfeld (roz@usp.br)

Definição 

Financial Intelligence – inteligência financeira – envolve a análise de dados financeiros, incluindo relatórios contábeis, indicadores financeiros e métricas de desempenho. Permite avaliar a saúde financeira da organização, identificar tendências e tomar decisões informadas relacionadas a investimentos, planejamento financeiro e estratégias de negócios.

O uso do termo “inteligência financeira” surgiu bem antes da existência das ferramentas de data analytics. Por isso, vamos primeiramente apresentar as principais atividades e características da inteligência financeira e depois mostramos como data analytics pode ser utilizada neste contexto.

A maior parte das publicações sobre financial intelligence trata de questões não relacionadas com data analytics. Portanto, considere procurar publicações que contenham o termo analytics se o seu interesse for na aplicação dessa tecnologia para extrair informações de dados financeiros.

Segundo Berman, Knight & Case (2013), inteligência financeira é compreender como medir o sucesso financeiro e como esse conhecimento pode impactar no desempenho de uma empresa.

Consideramos a Financial Intelligence na flexM4i, como uma das especializações da business intelligence (BI), como você pode identificar na figura da hierarquia entre as inteligências.

Hierarquia entre as inteligências

Repetimos a figura da hierarquia entre as inteligências para você localizar esta seção.

Figura 918: abrangência da business intelligence (BI) e a hierarquia entre as abordagens de inteligências mais específicas

Atividades e características

Apresentamos a seguir as principais atividades e características da inteligência financeira. Veja que essas atividades não precisam ser realizadas, necessariamente com data analytics:

• Planejamento financeiro: A inteligência financeira tem como objetivo ajudar as pessoas a criar um plano financeiro sólido e realista, que permita alcançar seus objetivos financeiros de curto e longo prazo.
• Controle de despesas: Uma das principais características da inteligência financeira é a capacidade de controlar seus gastos e manter as despesas dentro de um orçamento definido.
• Investimentos: A inteligência financeira também visa ajudar as pessoas a entender os diferentes tipos de investimentos disponíveis e como escolher as opções mais adequadas para suas necessidades e objetivos.
• Conhecimento sobre finanças pessoais: A inteligência financeira envolve o desenvolvimento de habilidades e conhecimentos que permitem que as pessoas compreendam melhor o funcionamento do mercado financeiro, incluindo conceitos como juros, taxas, inflação, entre outros.
• Gestão de riscos: A inteligência financeira também inclui a capacidade de avaliar os riscos financeiros e tomar decisões informadas para gerenciar esses riscos.
• Educação financeira: Uma das principais características da inteligência financeira é a busca constante por aprendizado e desenvolvimento de habilidades relacionadas às finanças pessoais.
• Planejamento para a aposentadoria: A inteligência financeira também visa ajudar as pessoas a planejar e se preparar financeiramente para a aposentadoria, considerando fatores como idade, expectativa de vida, estilo de vida e outras necessidades pessoais.
• Independência financeira: Finalmente, a inteligência financeira tem como objetivo ajudar as pessoas a alcançar a independência financeira, ou seja, ter recursos financeiros suficientes para viver confortavelmente sem depender de terceiros.

Aplicação de data analytics nas atividades da inteligência financeira

No contexto da inteligência financeira, o uso de data analytics pode ser útil para ajudar as pessoas a tomar decisões mais embasadas em evidências. Algumas das aplicações de data analytics nesse contexto incluem:

Análise de despesas: Utilizando dados financeiros pessoais, é possível realizar uma análise detalhada das despesas, categorizando-as e identificando padrões de gastos. Isso permite entender para onde está indo o dinheiro e identificar áreas onde é possível economizar ou ajustar os gastos.

Orçamento e previsão financeira: Com base nos dados históricos de gastos e receitas, é possível utilizar técnicas de data analytics para criar modelos e previsões financeiras. Essas previsões auxiliam na elaboração de um orçamento realista e na definição de metas financeiras alcançáveis.

Análise de investimentos: O uso de data analytics permite analisar o desempenho de diferentes investimentos ao longo do tempo, bem como a identificação de padrões e tendências do mercado. Isso auxilia na tomada de decisões mais embasadas em dados na hora de escolher quais investimentos são mais adequados para atingir os objetivos financeiros.

Gestão de riscos: A análise de dados pode ajudar a identificar e quantificar os riscos financeiros associados a determinadas decisões ou investimentos. Isso permite uma avaliação mais precisa dos riscos e a adoção de estratégias para mitigá-los.

Identificação de oportunidades: Ao analisar dados do mercado financeiro e econômico, é possível identificar oportunidades de investimento ou de melhoria na gestão financeira pessoal. A análise de dados pode revelar insights valiosos sobre padrões de mercado, tendências econômicas e oportunidades de crescimento.

Monitoramento e controle financeiro: Por meio da análise contínua de dados financeiros, é possível monitorar a saúde financeira pessoal, identificar desvios em relação ao planejamento e tomar medidas corretivas apropriadas. O uso de dashboards e relatórios analíticos facilita o acompanhamento em tempo real da situação financeira e o controle das finanças.

Resultados e treinamento em inteligência financeira

O conteúdo deste tópico foi extraído da wikipedia em inglês. 

A inteligência financeira bem sucedida leva a atingir 

• melhores resultados financeiros;
• aumento da moral dos funcionários e 
• redução da rotatividade de funcionários.

Muitas organizações incluem programas de inteligência financeira em seu currículo de desenvolvimento de liderança. A inteligência financeira não é uma habilidade inata, mas sim um conjunto de habilidades aprendidas que podem ser desenvolvidas em todos os níveis.

Os defensores da inteligência financeira nas organizações acreditam que, se os funcionários, gerentes e líderes entenderem as informações financeiras e como o sucesso financeiro é medido, eles tomarão decisões e agirão com base na compreensão do impacto financeiro dessas decisões.

Se todos conhecerem os objetivos financeiros da empresa, por exemplo, e souberem como tomar decisões que suportem esses objetivos financeiros, a empresa terá mais sucesso financeiro.

As empresas pertencentes aos funcionários são um grupo de organizações focadas em garantir que todos na empresa sejam financeiramente inteligentes, pois os funcionários são proprietários e, portanto, devem entender o lado financeiro do negócio.

Informações adicionais

As duas primeiras informações é sobre financial intelligence sem considerar data analytics, pois são conhecimentos básicos para depois se pensar em financial intelligence and analytics.

O verbete da wikipedia em inglês é genérico sobre inteligência financeira sem focar em data analytics.

O livro Berman, K., Knight, J., Case, J., (2013). Financial Intelligence: A Managers Guide to Knowing What the Numbers Really Mean. Massachusetts: Harvard Business School Press. é bem avaliado pela comunidade do goodreads com mais de 4 mil avaliações (Maio de 2023). Segundo a comunidade é um bom livro introdutório para tomadores de decisão que não são especialistas em finanças.

O post Machine learning in finance: Why, what & how fornece uma visão sobre a aplicação da finance intelligence, mais especificamente sobre a função de machine learning, com exemplos.